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地方政策/法规
重庆市第五中级人民法院重整案件审理指引(试行)
时间:2021-12-29 | 地点: | 来源:重庆破产法庭

 第一章 总则

第一条  为规范重整工作,提升重整质效,助力持续优化营商环境,根据《BOB手机网页登录入口》等法律及相关司法解释的规定,结合破产审判工作实际情况,制定本指引。

第二条 鼓励、支持、引导具有重整价值与重整可能的债务人进行重整。

第三条 重整应当坚持法治原则,遵循市场规律,发挥府院联动作用。

第四条  审理重整案件,应当注意平衡债权人、债务人、出资人、重整投资人等利害关系人的利益,实现社会整体价值最大化。

第五条  企业法人住所地在重庆市的,有关该企业的重整申请,向重庆市第五中级人民法院提出。

第二章 申请审查

第一节  申请主体与资料

第六条  债务人不能清偿到期债务,债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整的申请。

债务人具备重整原因的,可以向人民法院提出重整申请。

第七条  债权人申请对债务人进行BOB手机网页登录入口的,在人民法院受理BOB手机网页登录入口申请后、宣告债务人破产前,债务人或者出资额占债务人注册资本十分之一以上的出资人,可以向人民法院申请重整。

第八条  上市公司具备重整原因的,上市公司或者上市公司的债权人、出资额占上市公司注册资本十分之一以上的出资人可以向人民法院申请对上市公司进行重整。

第九条  商业银行、证券公司、保险公司等金融机构具备重整原因的,国务院金融监督管理机构可以向人民法院提出对该金融机构进行重整的申请。

第十条  债权人向人民法院提出重整申请的,应当提交下列材料:

(一)重整申请书,并应当列明申请人和被申请人基本情况、申请重整的事实和理由等;

(二)申请人和被申请人的主体资格证明,包括营业执照副本或居民身份证及其他身份证明,最新工商登记材料等;

(三)债权发生的事实,以及债权性质、数额、有无担保的证据;

(四)债务人不能清偿到期债务的证据;

(五)债务人具有重整价值和重整可能的分析报告及说明材料等;

(六)其他与申请事实、理由有关的材料。

第十一条  债务人向人民法院提出重整申请的,应当提交下列材料:

(一)重整申请书,并应当列明申请人基本情况、申请重整的事实和理由等;

(二)债务人主体资格证明,包括企业法人营业执照副本、法定代表人或负责人身份证明及其他最新工商登记材料,以及近三年度的企业年度报告;

(三)债务人的股东会、董事会、主管部门或者投资人同意重整的文件。债务人为国有独资或者控股公司的,还应当提交企业工会或者职工代表大会对企业申请重整的意见;

(四)债务人的法定代表人或者主要负责人名单、联系方式,以及债务人董事、监事、高级管理人员和其他相关人员名单、联系方式;

(五)债务人至破产申请日的资产状况明细表,包括有形资产、无形资产及对外投资情况等,债务人有子公司、分公司、持股参股、联营、合作企业等情形的,应专项说明;

(六)债务人的债权、债务及担保情况表,列明债务人的债权人及债务人的名称、住所、联系方式,债权或者债务数额、性质、发生时间、催收及担保情况等;

(七)正在履行或者待履行的合同清单;

(八)债务人的资产负债表、资产评估报告或审计报告等有关财务会计报告;

(九)有关诉讼、仲裁、执行情况表及相关法律文书;

(十)企业职工情况和职工安置预案,包括职工名单、工资清册、社保清单、职工安置预案以及职工工资的支付和社会保险费用的缴纳情况。职工安置预案应当列明债务人解除职工劳动关系后依法对职工的补偿方案;

(十一)债务人具有重整价值和重整可能的分析报告及证明材料;

(十二)其他与申请事实、理由有关的材料。

第十二条  债务人的出资人申请重整的,应当提交本指引第十一条第一项、第二项、第五项、第六项、第八项、第十项、和第十一项列明的材料。

第十三条  申请上市公司重整的,除依照本指引第十条、第十一条、第十二条规定提交资料外,还应当提交上市公司住所地省级人民政府向证券监督管理部门的通报情况材料以及证券监督管理部门的意见、上市公司住所地人民政府出具的维稳预案等材料。申请人为债权人或出资人的,还应当提交已将申请事项告知上市公司的有关证据。

第十四条  商业银行、证券公司、保险公司等金融机构或者其出资人提出对该金融机构进行重整申请的,除分别依照本指引第十一条、第十二条的规定提交材料外,还应当提交国务院金融监督管理机构等相关机构同意或批准的意见。

第二节  重整识别

第十五条  申请审查期间,人民法院根据现有证据,查明债务人是否具有重整原因,并初步判断债务人是否具有重整价值和重整可能。

第十六条  债务人不能清偿到期债务,并具有下列情形之一的,即具有重整原因:

(一)资产不足以清偿全部债务;

(二)明显缺乏清偿能力;

(三)有明显丧失清偿能力可能的。

第十七条  有证据证明债务人具备下列情形之一的,应当认定债务人符合本指引第十六条第三项所称“有明显丧失清偿能力可能的”:

(一)债务人因经营困难暂停营业或者有停业可能;

(二)债务人存在大量待处理资产损失,致使实际资产的变现价值可能小于负债;

(三)清偿已届清偿期的债务,将导致债务人难以继续经营;

(四)导致债务人有明显丧失清偿能力可能的其他情形。

第十八条  债务人具有重整价值是指债务人的继续经营价值大于清算价值。

判断债务人的重整价值,可以综合考虑下列因素:

(一)债务人的行业地位和行业前景,包括债务人的市场认可度、产能先进性等;

(二)债务人的经营情况,包括债务人经营模式的成熟程度、经营团队的稳定性和经营管理的运行情况等;

(三)债务人的资质价值,包括债务人的资本价值、特许经营权或者生产资质等;

(四)债务人的品牌价值,包括债务人的营销网络、客户关系、品牌效应及其商誉等;

(五)债务人的社会公共价值,包括债务人对国计民生及公共利益的影响等;

(六)能够体现债务人重整价值的其他情形。

第十九条  债务人具有下列情形之一的,可以认定其不具有重整价值:

(一)从市场、资源、社会功能等考虑,可以合理判断债务人已经丧失经营价值或者继续经营价值极低;

(二)重整成本明显过高;

(三)所属行业属于根据国家产业政策等应当淘汰的产业;

(四)其他不具有重整价值的情形。

第二十条  判断债务人的重整可行性,应当综合考虑下列因素:

(一)债务人的重整意愿及其配合程度;

(二)主要债权人支持重整的情况;

(三)重整方案及重整投资人情况;

(四)法律与政策障碍情况;

(五)重整与清算模式下的清偿率情况。

第二十一条  对于债务人重整的可行性报告或者重整方案,应当结合债务人的资产及负债状况、经营管理、技术工艺、生产销售情况,以及企业陷入经营困境的主要原因、提出的初步方案是否有针对性和可操作性、重组方是否具有重组能力等进行实质性审查。

人民法院对债务人重整必要性和可行性进行审查,可以采取征询企业主管部门意见、听取行业专家意见等方式进行了解,综合判断衡量。

第二十二条  债务人具有下列情形之一的,一般应当认定其不具有重整可能:

(一)重整具有无法克服的法律或者政策障碍;

(二)重整方案明显不具有商业可行性;

(三)其他不具有重整可能的情形。

第三节  申请的审查与撤回

第二十三条  人民法院应当自重整申请案件登记立案之日起五日内将合议庭组成情况通知重整申请人。申请人是债务人以外的其他主体的,应当同时将重整申请及合议庭组成情况通知债务人。

第二十四条  债务人对申请人提出重整申请有异议的,自收到人民法院通知之日起七日内,可以就申请人的主体资格、重整原因等事由向人民法院提出书面异议。

第二十五条  债权人提出重整申请的,人民法院应当自债务人异议期满之日起十日内裁定是否受理。

除前款规定的情形外,人民法院应当自重整申请登记立案之日起十五日内裁定是否受理。

有特殊情况需要延长前两款规定的期限的,经上一级人民法院批准,可以延长十五日。

申请人补充、补正材料的期间、人民法院组织听证的期间以及预重整期间,不计入审查期限。

第二十六条  对重整申请的审查,以听证审查为原则,以书面审查为例外。

听证应当制作听证笔录,听证笔录应当由参加听证的合议庭成员、法官助理、书记员及与会人员签名。

第二十七条  申请人和被申请人参加听证,下列人员经人民法院准许,也可以参加听证:

(一)债务人的股东、实际控制人、法定代表人及高级管理人员、财务管理人员、职工代表;

(二)已知的主要债权人:主要担保权人、主要经营性债权人及主要金融债权人;已成立金融债权人委员会的,可以通知金融债权人委员会派员参加;

(三)当地政府已经成立清算组或者工作组的,应当通知清算组或者工作组人员参加;

(四)预重整辅助机构;

(五)债务人的有关监督管理部门、能够提供专业意见的人员或者机构;

(六)人民法院认为应当参加听证的其他人员。

第二十八条  经通知,申请人无正当理由拒不参加听证的,按撤回重整申请处理。其他人员未按期参加听证的,不影响听证的进行。

第二十九条  重整申请受理前,申请人可以申请撤回重整申请。

重整申请受理后,申请人请求撤回申请的,人民法院不予准许。

第三十条  人民法院裁定不予受理重整申请的,应当自裁定作出之日起五日内送达申请人。申请人对裁定不服的,可以自裁定送达之日起十日内向上一级人民法院提起上诉。

第三十一条  人民法院作出受理重整裁定的,应当自裁定作出之日起五日内送达申请人。申请人不是债务人的,人民法院应当自裁定作出之日起五日内送达债务人。

人民法院自受理重整申请之日起二十五日内通知已知债权人,并予以公告。

第三十二条  人民法院受理BOB手机网页登录入口申请后、宣告债务人破产前申请重整的,适用本章规定。

人民法院应当广泛听取债权人的意见。

第三十三条  申请人申请预重整的,适用《BOB手机网页登录入口》。

第三章  关联企业重整申请审查

第一节  实质合并重整

第三十四条  关联企业成员之间法人人格高度混同、区分各关联企业成员财产成本过高,严重损害债权人公平受偿利益的,关联企业、关联企业的出资人、债权人、已经进入破产程序的关联企业的管理人,可以申请对具有重整原因的多个关联企业成员进行实质合并重整。

第三十五条  关联企业的核心控制企业住所地,或者控制关联企业主要资产的成员企业住所地位于重庆市的,可以向重庆第五中级人民法院提出实质合并重整申请。

第三十六条  人民法院应当对实质合并重整的下列要件事实进行审查,谨慎适用实质合并重整:

(一)实质合并重整的主体属关联企业成员;

(二)关联企业成员均具备重整原因;

(三)关联企业成员之间法人人格高度混同、区分各关联企业成员财产成本过高、对债权人公平受偿造成严重损害。

第三十七条  申请人提出实质合并重整申请的,人民法院应当自收到申请五日内通知相关利害关系人,并组织听证调查。听证时间不计入审查时间。

第三十八条  申请实质合并重整的申请人应当对实质合并重整的要件事实承担举证责任。

第三十九条  人民法院收到实质合并重整的申请之日起三十日内,综合考虑关联企业之间资产的混同程度及其持续时间、各企业之间的利益关系、债权人整体清偿利益、增加企业重整可能性等因素,作出是否实质合并的裁定。

第四十条  关联企业成员及其出资人、债权人、管理人等利害关系人,对人民法院作出的实质合并重整裁定不服的,可以自裁定书送达之日起十五日内向上一级人民法院申请复议。

第四十一条  采用实质合并方式进行重整的,各关联企业成员之间的债权债务归于消灭,各成员的财产作为合并后统一的财产,重整计划草案中应当制定统一的债权分类、债权调整和债权受偿方案。

第四十二条  裁定适用实质合并重整的,合并前关联企业成员破产案件中已经完成的债权申报、资产评估等继续有效。

合并前发生的破产费用、共益债务,作为实质合并重整案件的破产费用和共益债务。

关联企业被裁定实质合并重整的,自裁定之日起重新起算重整计划草案提交期限。

第二节  协调审理

第四十三条  多个关联企业成员均存在破产原因但是不符合实质合并条件的,人民法院可以根据相关主体申请对多个破产程序进行协调审理。

第四十四条  协调审理不消灭关联企业成员之间的债权债务关系,不对关联企业成员的财产进行合并,各关联企业成员的债权人仍以该企业成员财产为限依法获得清偿。但是关联企业成员之间不当利用关联关系形成的债权,应当劣后于其他普通债权顺序清偿,且该劣后债权人不得就其他关联企业成员提供的特定财产优先受偿。 

第四章 重整期间

第一节 重整期间的一般规定

第四十五条  自人民法院裁定受理重整申请之日起至重整程序终止,为重整期间。

第四十六条  重整中,管理人履行以下职责:

(一)接管债务人的财产、印章和账簿、文书等资料;

(二)调查债务人财产状况,制作财产状况报告;

(三)决定债务人的内部管理事务;

(四)决定债务人的日常开支和其他必要开支;

(五)在第一次债权人会议召开之前,决定继续或者停止债务人的营业;

(六)管理和处分债务人财产;

(七)代表债务人参加诉讼、仲裁或者其他法律程序;

(八)提议召开债权人会议;

(九)人民法院认为管理人应当履行的其他职责。

经人民法院批准由债务人自行管理财产和营业事务的,前述规定的管理人职权中有关财产管理和营业经营的职权由债务人行使。

第四十七条  重整程序中,应当按照如下原则进行信息披露:

(一)及时披露:应当及时披露对公司重整可能产生影响的信息;

(二)全面披露:应当披露可能对债权人表决产生影响的全部信息;

(三)准确披露:信息披露应当措辞明确,不得避重就轻或者故意诱导作出同意的意思表示;

(四)合法披露:披露程序应当符合企业破产法、公司法、证券法等法律法规及相关规定要求。

第二节 重整期间的经营与治理

第四十八条  重整期间,经债务人申请,人民法院批准,债务人可以在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。

有前款规定情形的,依法已接管债务人财产和营业事务的管理人应当向债务人移交财产和营业事务,尚未接管债务人财产和营业事务的管理人不再接管债务人的财产和营业事务。

第四十九条  债务人提出重整申请时可以一并提出自行管理的申请。

债务人申请自行管理的,管理人应当就债务人是否适宜自营向人民法院提出书面意见。

第五十条  重整期间,债务人同时符合下列条件的,经申请,人民法院可以批准债务人在管理人的监督下自行管理财产和营业事务:

(一)债务人的内部治理机制仍正常运转;

(二)债务人自行管理有利于债务人继续经营;

(三)债务人不存在隐匿、转移财产的行为;

(四)债务人不存在其他严重损害债权人利益的行为。

管理人的监督方案和债务人的自行管理方案应当切实可行。

第五十一条  自行管理营业事务的债务人,应当履行下列职责:

(一)负责营业事务;

(二)管理债务人的财产、账簿和文书等资料;

(三)建立、完善债务人的日常管理制度;

(四)决定债务人的内部管理事务;

(五)决定留用债务人的相关人员;

(六)向债权人会议报告财产状况;

(七)接受管理人的监督;

(八)制定重整计划草案及其说明文件;

(九)债务人的其他职责。

第五十二条  管理人应当对债务人的自行管理行为制定监督方案,报人民法院批准后执行。监督方案的主要内容应当包括:业务合同的审批、用章审批、资金支付审批流程、月度及年度经营计划的审批、高级管理人员任免、重大资产的处置等。

第五十三条  管理人发现债务人存在严重损害债权人利益的行为或者有其他不适宜自行管理情形的,可以申请人民法院作出终止债务人自行管理的决定。人民法院决定终止的,应当通知管理人接管债务人财产和营业事务。

债务人有上述行为而管理人未申请人民法院作出终止决定的,债权人等利害关系人可以向人民法院提出申请。

第五十四条  管理人负责管理债务人财产和营业事务的,经人民法院许可,可以聘任债务人的经营管理人员负责营业事务。

第五十五条  管理人或者自行管理的债务人拟实施下列行为,应当事先制作财产管理或者变价方案并提交债权人会议进行表决,债权人会议表决未通过的,管理人或者自行管理的债务人不得实施:

(一)涉及土地、房屋等不动产权益的转让;

(二)探矿权、采矿权、知识产权等财产权的转让;

(三)全部库存或者营业的转让;

(四)借款;

(五)设定财产担保;

(六)债权和有价证券的转让;

(七)履行债务人和对方当事人均未履行完毕的合同;

(八)放弃权利;

(九)担保物的取回;

(十)对债权人利益有重大影响的其他财产处分行为。

第一次债权人会议召开之前,管理人需要实施前款规定的行为的,应当报告人民法院许可。

第五十六条  管理人或者自行管理的债务人实施本指引第五十五条第一款规定的处分行为前,应当提前书面报告债权人委员会;未设立债权人委员会的,应当提前书面报告人民法院。债权人委员会、人民法院有权要求管理人、债务人的有关人员对其职权范围内的事务作出说明或者提供有关文件依据。

债权人委员会认为处分行为不符合财产管理或者变价方案的,有权要求实施相应行为的债务人或者管理人纠正;拒绝纠正的,债权人委员会可以请求人民法院作出决定。

人民法院认为处分行为不符合财产管理或者变价方案的,应当责令停止处分行为,实施相应行为的债务人或者管理人应当予以纠正,或者提交债权人会议重新表决通过,或者由人民法院裁定后再行实施。

第五十七条  管理人或者自行管理的债务人经人民法院许可聘用必要工作人员的聘用费用需列入破产费用的,应当经债权人会议同意。

第五十八条  债务人重整期间,权利人要求取回债务人合法占有的权利人的财产,不符合双方事先约定条件的,人民法院不予支持。但是,因管理人或者自行管理的债务人违反约定,可能导致取回物被转让、毁损、灭失或者价值明显减少的除外。

第五十九条  在重整期间,对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使。但是,担保物有损坏或者价值明显减少的可能,足以危害担保权人权利的,担保权人可以向人民法院请求恢复行使担保权。

第六十条  重整程序中,应当依法平衡保护担保物权人的合法权益和企业重整价值。重整申请受理后,管理人或者自行管理的债务人应当及时确定设定有担保物权的债务人财产是否为重整所必需。担保物不是重整所必需的,管理人或者自行管理的债务人应当及时对担保物进行拍卖或者变卖,拍卖或者变卖担保物所得价款在支付拍卖、变卖费用后优先清偿担保物权人的债权。

第六十一条  在担保物权暂停行使期间,担保物权人根据企业破产法第七十五条的规定向人民法院请求恢复行使担保物权的,人民法院应当自收到恢复行使担保物权申请之日起三十日内作出裁定。

经审查,担保物权人的申请不符合企业破产法第七十五条的规定,或者虽然符合该条规定但管理人或者自行管理的债务人有证据证明担保物是重整所必需,并且提供与减少价值相应担保或者补偿的,人民法院应当裁定不予批准恢复行使担保物权。

担保物权人不服该裁定的,可以自收到裁定书之日起十日内,向作出裁定的人民法院申请复议。

人民法院裁定批准行使担保物权的,管理人或者自行管理的债务人应当自收到裁定书之日起十五日内启动对担保物的拍卖或者变卖,拍卖或者变卖担保物所得价款在支付拍卖、变卖费用后优先清偿担保物权人的债权。

第六十二条  重整期间,管理人或者自行管理的债务人经人民法院许可或者债权人会议决议通过,可以为债务人继续营业而借款。管理人或者自行管理的债务人可以为该借款设定担保。出借人依据借款合同主张参照企业破产法第四十二条第四项的规定优先于普通债权清偿的,人民法院应予支持。

第六十三条  重整期间,债务人的出资人不得请求投资收益分配。

债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权。但是,经人民法院同意的除外。

第六十四条  人民法院受理债权人对债务人的重整申请后,重整期间人民法院经审查发现债务人不符合企业破产法第二条规定情形的,可以裁定驳回申请。

申请人对裁定不服的,可以自裁定送达之日起十日内向上一级人民法院提起上诉。

第三节  重整投资人招募

第六十五条  重整投资人是指在重整程序中,为债务人提供资金或者其他资源,帮助债务人清偿债务、恢复经营能力的自然人、法人或者非法人组织。

重整投资人可以是单一的自然人、法人或者非法人组织,也可以是两个以上自然人、法人或者非法人组织组成的联合体。

第六十六条  债务人自行管理财产和营业事务的,债务人可以通过协商引进重整投资人。

自第一次债权人会议召开之日起三十日内,或者自裁定对BOB手机网页登录入口的债务人进行重整之日起三十日内,债务人不能就债务清偿及后续经营提出可行性方案的,管理人可以向社会公开招募重整投资人。

第六十七条  管理人负责管理财产和营业事务的,重整投资人由管理人向社会公开招募。

管理人公开招募重整投资人的,应当在债务人资产评估工作完成后及时启动。管理人也可以根据重整案件实际情况,提前启动公开招募。

在受理BOB手机网页登录入口后、宣告债务人破产前裁定对债务人进行重整的,管理人应当自重整裁定作出之日起三十日内招募重整投资人。

第六十八条  公开招募重整投资人的,由管理人在全国企业破产重整案件信息网、本地有影响的媒体发布公告期不少于十五日的招募公告。

招募公告应当载明案件基本情况、意向重整投资人应当具备的资格条件、参加招募程序的报名方式及期限、获取招募文件的方式及期限等内容。

第六十九条  管理人应当在招募公告发布之前完成招募文件的制作,并报人民法院备案。招募文件应当包括债务人的资产、负债等基本情况,意向重整投资人缴纳保证金的要求,意向重整投资人应当提交的参选材料及截止时间,确定重整投资人的标准和程序,对重整投资人及其重整预案的特定要求。

第七十条  意向重整投资人参加公开招募的,一般需要提供以下文件:

(一)有效的主体资格证明文件;

(二)资质、财务、业绩介绍及相关证明材料;

(三)重整预案,包括重整资金来源、出资人权益调整、债权调整、债权清偿及后续经营方案等;

(四)招募文件要求提供的其他材料。

意向重整投资人要求查阅与其作出投资决定相关的债务人的财产调查报告、资产评估报告、偿债能力分析报告、审计报告以及债权表等资料的,管理人应当准许。根据需要,管理人可以要求意向重整投资人签署保密协议或者缴纳尽调保证金。

第七十一条  经管理人初步审查,意向重整投资人符合招募公告规定的资格条件且参选材料不违反法律规定的,应当按照管理人的要求签订保证金协议,并缴纳重整保证金。

第七十二条  在招募期间,仅有一家意向重整投资人提交参选材料且其重整预案经管理人审查合格的,该意向重整投资人即为重整投资人。

多家意向重整投资人经初步审查合格并缴纳保证金的,由债权人会议选定重整投资人。

第四节  重整计划草案的制定和表决

第七十三条  债务人或者管理人应当在自人民法院裁定债务人重整之日起六个月内提交重整计划草案。

债务人或者管理人申请延长重整计划草案提交期限的,应当在期限届满十五日前提出,有正当理由的,人民法院可以裁定延期三个月。

第七十四条  重整计划草案除应包含企业破产法第八十一条第一至第七项规定的内容外,在普通债权不能获得全额清偿的情况下,重整计划草案应当包含出资人权益调整的内容。

重整计划草案应当全面披露债务人的重整原因、资产和负债状况、按照重整计划草案权益未受到调整或者影响的债权组、重整和清算状态下债权清偿情况的比较、因延期清偿给债权人造成的影响、以及有关债务人资产的重大不确定事项等。

有重整投资人的,重整计划草案应当对重整失败情况下投资等相关事项作出具体安排。

重整计划草案涉及出资人权益调整事项的,出资人应当如实披露其出资权益的涉诉情况,以及出资权益上设定的质押、被保全等权利负担情况。

第七十五条  上市公司重整计划草案的经营方案涉及并购重组等行政许可审批事项的,上市公司或者管理人应当聘请经证券监管机构核准的财务顾问机构、律师事务所以及具有证券期货业务资格的会计师事务所、资产评估机构等证券服务机构按照证券监管机构的有关要求及格式编制相关材料,作为重整计划草案的必备文件。

控股股东、实际控制人及其关联方在上市公司破产重整程序前因违规占用、担保等行为对上市公司造成损害的,制定重整计划草案时应当根据其过错对控股股东及实际控制人支配的股东的股权作相应调减。

第七十六条  管理人或者债务人制作重整计划草案,应当与债权人、出资人、重整投资人等利害关系人协商,并可听取企业管理人员、实际控制人、职工代表或者工会等的意见。

第七十七条  向人民法院提交重整计划草案前,管理人应当对重整计划草案提出审查意见。

第七十八条  重整计划草案提交债权人会议表决前十五日内,制定重整计划草案的债务人或者管理人应当通过网络、邮件、传真或者其他有效方式向债权人、出资人及其他利害关系人披露重整计划草案内容,并披露以下信息:

(一)债务人发展历史、发生财务危机的原因;

(二)经营现状、财务状况、资产清单和现值估算;

(三)营业存续价值、前景和未来收入预测;

(四)负债明细、债权清单、可分配财产状况;

(五)财务信息产生的依据及方法;

(六)债权人受偿顺位、债权人在BOB手机网页登录入口程序中可能得到的分配额和从重整程序中可能得到的清偿额比较性分析;

(七)重整计划的摘要及说明;

(八)重整计划草案重大风险提示;

(九)未决诉讼、预期诉讼以及诉讼结果预测;

(十)债务人和关联公司的关系及关联交易的披露;

(十一)债务人纳税说明以及重整计划执行中的税收;

(十二)对破产管理费用的估算;

(十三)其他应当说明的事项。

重整计划草案披露不充分的,债权人、出资人及其他利害关系人可要求债务人或者管理人补充说明或者接受询问。

债权人、出资人及其他利害关系人可以向重整计划草案制作人就重整计划草案提出修改意见和建议。重整计划草案制作人在人民法院召开债权人会议对重整计划草案提交表决前可以对重整计划草案进行修改和补充。对重整计划草案作出重大修改和补充的,应当按照本指引第七十八条第一款之规定进行披露。

第七十九条  人民法院应当自收到重整计划草案之日起三十日内召开债权人会议,对重整计划草案进行表决。

第八十条  下列各类债权的债权人参加讨论重整计划草案的债权人会议,依照下列债权分类,分组对重整计划草案进行表决:

(一)对债务人的特定财产享有担保权的债权;

(二)债务人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用,所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用,以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金;

(三)债务人所欠税款;

(四)普通债权。

债权系因债务人侵权行为造成的人身损害赔偿,除其中涉及的惩罚性赔偿外,可以列入前款第二项规定的表决组进行表决。

第八十一条  重整计划草案进行分组表决时,重整计划草案对普通债权根据债权额大小作出分类调整的,应当设置相应表决组。

人民法院可以将享有建设工程价款、船舶和航空器等法定优先权的债权人列入对债务人特定财产享有担保权的债权表决组,也可以根据上述优先权的性质设置其他优先权表决组。

经评估的担保财产价值不足以清偿担保债权,对该财产享有担保权的债权人同意对超出评估值以外的债权按普通债权清偿的,可以将评估值作为该笔债权在担保债权组的表决额,剩余金额作为其在普通债权组的表决额。

第八十二条  表决重整计划草案,可以采取现场或者通信、网络投票等非现场方式进行。采取非现场方式进行表决的,管理人应当在债权人会议表决后的三日内,以信函、电子邮件、公告等方式将表决情况告知参与表决的债权人。

第八十三条  重整期间转让破产债权的,自债权转让通知管理人之日起,债权受让人行使原债权人在重整程序中的权利,但原债权人已经发表的表决意见继续有效。债权人在受理重整后将同一笔债权分割后转让给多个主体的,按一个债权主体行使表决权。

第八十四条  出席债权人会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案,并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的,即为该组通过重整计划草案。

权益未受到调整或者影响的债权人或者出资人,不参加重整计划草案的表决。

第八十五条  表决出资人权益调整事项的,应当召开出资人组会议并提前十五日通知全体出资人。

债务人的股东会或者股东大会已对出资人权益调整作出决议,可以不再另行召开出资人组会议进行表决。

有限责任公司的出资人权益调整事项经股东所持表决权的三分之二以上同意,即为通过;股份有限公司的出资人权益调整事项经出席出资人组会议的股东所持表决权的三分之二以上同意,即为通过。

第八十六条  上市公司出资人组表决重整计划草案的,上市公司或者管理人应当提供网络表决的方式,为出资人行使表决权提供便利。关于网络表决权行使的具体方式,参照适用中国证券监督管理委员会发布的有关规定。

第八十七条  部分表决组未通过重整计划草案的,债务人或者管理人可以同未通过重整计划草案的表决组协商。该表决组可以在协商后再表决一次。双方协商的结果不得损害其他表决组的利益。

第五节  重整计划的批准

第八十八条  各表决组均通过重整计划草案时,重整计划即为通过。

自重整计划通过之日起十日内,债务人或者管理人应当向人民法院提出批准重整计划的申请。

第八十九条  债务人或者管理人申请批准重整计划的,人民法院应当在收到申请之日起三十日内完成对重整计划内容以及表决程序的审查。

人民法院应当按照下列原则审查批准重整计划:

(一)程序合法原则,即重整计划的制订和表决程序符合法律规定;

(二)公平原则,即公平对待同一表决组成员;

(三)绝对优先原则,即BOB手机网页登录入口程序的法定清偿顺序同样适用于重整程序;

(四)最大利益原则,即持反对意见的债权人依据重整计划可以获得的清偿比例不低于其在BOB手机网页登录入口中可获得的清偿比例;

(五)可行性原则,即经营方案以及重整计划的执行方式均不存在可能导致无法执行或者BOB手机网页登录入口的法律及事实障碍。

重整计划符合上述原则的,人民法院应当裁定批准并终止重整程序,予以公告。

第九十条  审查出资人权益调整事项时,股权质押权人以出资人权益调整损害其担保权为由提出异议的,不影响重整计划或者重整计划草案的批准。

第九十一条  未通过重整计划草案的表决组拒绝再次表决,或者再次表决仍未通过,债务人或者管理人申请强制批准重整计划草案的,人民法院应当依照企业破产法第八十七条第二款以及本指引第八十九条第二款规定的标准,对强制批准重整计划草案的申请进行全面、审慎审查。

人民法院认为需要听取重整计划草案的反对意见的,可以通知未通过表决组,告知其于收到通知之日起十日内提出书面意见并附相关证据材料,必要时可以组织听证。

第九十二条  人民法院裁定批准重整计划后,由债务人负责执行。已接管财产和营业事务的管理人应当及时向债务人移交财产和营业事务。

债务人应当全面、适当执行重整计划。

重整程序因人民法院裁定批准重整计划草案而终止的,重整案件可作结案处理。

第九十三条  在重整期间,有下列情形之一的,经管理人或者利害关系人请求,人民法院应当裁定终止重整程序,并宣告债务人破产:

(一)债务人的经营状况和财产状况继续恶化,缺乏挽救的可能性;

(二)债务人有欺诈、恶意减少债务人财产或者其他显著不利于债权人的行为;

(三)由于债务人的行为致使管理人无法执行职务;

(四)管理人或者自行管理的债务人在规定的期限内不能提出符合本指引规定的重整计划草案;

(五)重整计划草案未获得通过且未获得批准,或者已通过的重整计划未获得批准。

第九十四条  人民法院裁定终止重整程序并宣告债务人破产后,管理人应当按照BOB手机网页登录入口程序继续履行职责。

第九十五条  由债务人自行管理的重整程序经破产宣告转为清算程序的,债务人应当立即向管理人办理财产和事务的移交。

 

第五章 重整计划的执行和监督

 

第九十六条  经人民法院裁定批准的重整计划,对债务人和全体债权人均有约束力。

债权人未依法申报债权的,在重整计划执行期间不得行使权利;在重整计划执行完毕后,可以按照重整计划规定的清偿条件行使权利。

债权人对债务人的保证人和其他连带债务人所享有的权利,不受重整计划的影响。

第九十七条  债务人资不抵债,重整计划所调整的股权已设定质押的,质押权人应当配合办理解除股权质押手续。

重整计划所调整的股权未被质押与冻结,但出资人拒不配合办理股权转让手续的,人民法院可以依据债务人的申请通知有关单位协助执行。

第九十八条  重整计划执行期间,人民法院可以依据债务人的申请,协调办理债务人恢复正常生产经营的相关手续,包括移除经营异常名录、恢复营业执照、删除征信不良记录、移除纳税失信名单、删除失信被执行人信息等。

第九十九条  重整计划执行期间,除重整计划另有约定的外,债务人负责执行重整计划,并向管理人报告重整计划执行情况和债务人财务状况。

管理人负责监督重整计划的执行,并应当制订监督方案。在监督期内,管理人应定期听取债务人财务状况及重整计划执行情况报告,及时发现并纠正债务人执行重整计划过程中的违法或者不当行为。监督期届满后,管理人应当向人民法院提交监督报告。

第一百条  重整计划执行期间,因出现国家政策调整、法律修改变化等特殊情况,导致原重整计划无法执行的,债务人或者管理人可以申请变更重整计划一次。债权人会议决议同意变更重整计划的,自决议通过之日起十日内提请人民法院批准。债权人会议决议不同意或者人民法院不批准变更申请的,人民法院经管理人或者利害关系人请求,应当裁定终止重整计划的执行,并宣告债务人破产。

第一百零一条  人民法院裁定同意变更重整计划的,债务人或者管理人应当在六个月内提出新的重整计划。变更后的重整计划应当提交给因重整计划变更而遭受不利影响的债权人组和出资人组进行表决。表决、申请人民法院批准以及人民法院裁定是否批准的程序与原重整计划的相同。

第一百零二条  重整计划的执行期间和监督期间原则上应当一致。重整计划因客观原因未能在规定期限内执行完毕,债务人申请延长重整计划执行期限的,人民法院可以裁定准许。管理人同时申请延长监督期限至重整计划执行期限届满的,人民法院应当一并裁定准许。

第一百零三条  重整计划执行期间,因重整程序终止后新发生的事实或者事件引发的有关债务人的民事诉讼,不适用企业破产法第二十一条有关集中管辖的规定。除重整计划有明确约定外,不再由管理人代表债务人进行。

第一百零四条  重整计划执行完毕或者基本执行完毕,管理人应当申请终结重整程序,并提交监督报告。重整计划执行完毕后,人民法院可以根据管理人等利害关系人申请,作出终结重整程序的裁定。

人民法院裁定终结重整程序后,按照重整计划减免的债务,债务人不再承担清偿责任。

第一百零五条  监督期届满时,管理人应当向人民法院提交监督报告。自监督报告提交之日起,管理人的监督职责终止。

管理人向人民法院提交的监督报告,重整计划的利害关系人有权查阅。

第一百零六条  债务人不执行重整计划或者因客观原因不能执行重整计划,经管理人或者利害关系人请求,人民法院应当裁定终止重整计划的执行,并宣告债务人破产。

前款所称利害关系人,包括债权人、债务人、债务人的出资人等。

人民法院裁定终止重整计划的执行并宣告债务人破产后,管理人应当立即接管债务人的印章、账簿、财产等,并对债务人进行BOB手机网页登录入口。

重整计划执行过程中已受清偿的破产债权,由管理人按照企业破产法第九十三条第二款的规定予以核减;核减后的破产债权依照企业破产法第一百一十三条规定的清偿顺序和第九十三条第三款规定的清偿条件予以清偿。

第一百零七条  重整期间或者重整计划执行期间,债务人因法定事由被宣告破产的,人民法院不再另立新的案号,原重整程序的管理人原则上应当继续履行BOB手机网页登录入口程序中的职责。原重整程序的管理人不能继续履行职责或者不适宜继续担任管理人的,人民法院应当依法重新指定管理人。

重整程序转BOB手机网页登录入口案件中的管理人报酬,应当综合管理人为重整工作和清算工作分别发挥的实际作用等因素合理确定。重整期间因法定事由转入BOB手机网页登录入口程序的,应当按照BOB手机网页登录入口案件确定管理人报酬。重整计划执行期间因法定事由转入BOB手机网页登录入口程序的,后续BOB手机网页登录入口阶段的管理人报酬应当根据管理人实际工作量予以确定,不能简单根据债务人最终清偿的财产价值总额计算。 

第六章 附则

第一百零八条  法律、行政法规规定可以进行重整的其他组织,参照适用本指引。

第一百零九条  本指引自发布之日起试行。